Een ondernemingsplan beschrijft wat je wilt bouwen en hoe je klanten wilt bereiken. Een maandelijkse cashflowprognose vertaalt die plannen naar geld dat binnenkomt en wordt betaald. Daarmee kun je zien of de voorgenomen stappen op het juiste moment betaalbaar zijn. Begin met een eenvoudige opzet die je kunt controleren en bijwerken.
Start bij het geld dat er werkelijk is
Kies een peildatum en sluit het beginsaldo aan op de relevante zakelijke rekeningen. Houd bedragen die niet vrij beschikbaar zijn herkenbaar. Mogelijke investeringen, aangevraagde financiering en openstaande klantfacturen zijn geen onderdeel van het huidige banksaldo.
Zet vervolgens de verwachte ontvangsten en betalingen per maand onder elkaar. Gebruik het moment waarop het geld naar verwachting beweegt. Bij een verkoop op rekening kan dat later zijn dan de maand waarin je de prestatie levert. Neem investeringen, aflossingen en belastingbetalingen eveneens op wanneer ze werkelijk betaald moeten worden.
Laat het saldo doorlopen
De basisberekening is eenvoudig: beginsaldo plus ontvangsten minus betalingen is het eindsaldo. Dat eindsaldo wordt het beginsaldo van de volgende maand. Neem een fictieve eerste maand met €10.000 beginsaldo, €7.000 ontvangsten en €9.000 betalingen. Het eindsaldo is €8.000.
Begint maand twee dus met €8.000, komen er €9.000 ontvangsten bij en gaan er €10.000 betalingen af, dan resteert €7.000. Controleer bij iedere aanpassing of deze aansluiting blijft kloppen. Voer niet elke maand opnieuw een los beginsaldo in dat de beweging van de vorige maand uitwist.
Gebruik herkenbare regels
Deel de geldstromen zo in dat je verschillen kunt verklaren. Klantbetalingen, personeelsuitgaven, leveranciers, investeringen en financiering hebben elk een andere aanleiding. Een regel overige uitgaven mag geen verzamelplek worden voor bedragen die de kaspositie sterk beïnvloeden.
In de uitleg over het maken van een cashflowprognose voor een startup behandelt ScaleupTools de opbouw van een maandmodel en het belang van scenario’s. Gebruik die uitleg om je eigen plannen aan concrete betaaldata te koppelen. Een model is pas bruikbaar wanneer de bedragen terug te vinden zijn in afspraken, ramingen of beschikbare administratie.
Maak er een terugkerend werkmoment van
Sluit een verstreken maand af met de werkelijke ontvangsten en betalingen. Onderzoek de grootste afwijkingen voordat je de komende maanden aanpast. Een uitgave die alleen is verschoven, moet in een latere maand terugkomen en mag niet uit het plan verdwijnen.
Bekijk daarna de eerstvolgende periode waarin weinig ruimte resteert. Bij een krap saldo kan een weekplanning nodig zijn om ook de volgorde binnen een maand te zien. Kies op basis daarvan welke betaling, investering of uitvoeringsstap nu aandacht vraagt en leg vast wanneer je het effect van die keuze opnieuw beoordeelt.